小微企业融资信贷风险与控制

2014-10-10 11:59 《天津律师》 商立刚 闫宏峰 次阅读

天津高地律师事务所 商立刚 闫宏峰


            ??    前言

  小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称。小微企业由于规模小、资金少,在发展中遇到的最大瓶颈即为融资问题,由于小微企业目前在我国国民经济中数量占比已达95%左右,对其融资的强烈需求直接导致了近年来国内互联网金融蓬勃发展。

  据不完全统计,我国银行针对小微企业的拒贷率超过85%,导致小微企业更愿意选择民间借贷来实现融资,民间小贷公司、互联网金融公司在蓬勃发展中,如何控制贷款审核风险即成为重中之重。本文即对此进行分析,为方便叙述,以下将此类贷款公司简称为贷款人。

  一、小微企业融资审核的特点

  小微企业本身资金少、抗风险能力差,多处于微利起步阶段,若严格按照银行审贷标准多半是无法通过,但若大幅降低审核标准则无疑为贷款人埋下巨大的风险隐患,此矛盾一直在该行业中突出显现。如何把握这个度,成为审核的焦点和难点。

  二、小微企业融资审核的核心

  笔者认为,对小微企业的融资审核分为两个层面, 一是必须符合的条件和标准,二是可以灵活处理的条件和标准。即在审核中设有基础的和必要的条件和标准,该条件和标准为基础的和必须的审核评判标准。

  三、必须的审核评判标准的内涵

  小微企业融资审核评判标准可分为四个部分:首先是信用审核,笔者认为这是第一位的,它比企业实力更为重要,即小微企业有无强烈的还款意愿和担当。其次是贷款用途,这个亦是根本,直接影响小微企业融资是否为正当用途,还是拆东补西。当然后者不是一定有风险,需区分不同情况,比如银行倒贷。再次是企业发展前景,这是判断小微企业是否为良性循环发展的关键。最后是担保问题,这个也是制约大多数小微企业贷款不能从银行获得的根本原因。

  在设计这四个必要标准条件时,需重点考虑的因素是如何合理有效地便于操作,如一味坚持和银行一样的标准,则丧失了对小微企业的吸引,沦落成与银行同质化,从而丧失了贷款人真正的优势。这就引申出我们的真正优势在哪里,笔者认为正是融资审核的灵活和实用性。比如银行审核的呆板和固化,银行审核的时间长,手续慢,程序繁琐等是我们要克服的,是吸引小微企业的关键。

  四、以贷前尽职调查例举小微企业信贷审核风险与控制

  小微企业信贷审核风险与控制涉及一系列流程,限于篇幅,本文仅对贷前尽职调查中的信用审核做一例举:

  (一)贷前尽职调查的作用

  贷前尽职调查主要指专业机构和人员通过特定的调查方法与程序,对贷款申请人的相关情况进行了解、分析,并提出相应调查结论的过程。也就是主要通过对贷款申请人的信用调查、经营环境、经营与合规情况、财务状况、现金流状况以及其他重要事项中蕴含的重要风险点和优劣势进行分析与识别,进而判断出贷款申请人真实的还款信用以及恰当地预测其到期还款的能力,从而使相关评审、决策机构做出恰当的贷款评审和决策的过程。其中,信用审核为贷前尽职调查的重要组成部分。

  (二)信用审核

  信用审核即要通过不同方式对小微企业信用进行调查、了解、分析,以判断企业的信用状况。

  1、信用审核的程序

  主要包括询问企业人员及政府机构、现场调查核实、查阅企业资料数据、汇总分析、进行风险评估等。通过以上程序,对小微企业的重要风险点进行识别、分析与预测,在此基础上判断贷款是否可行、相应的风险防范与控制措施,来对具体的小额贷款项目中的重要风险进行风险控制、隔离或转移。

  2、信用审核的方法

  信用审核在互联网时代可以通过调查相关政府官网进行基础了解:

  (1)通过国家工商总局“全国企业信用信息公示系统”了解小微企业主体信息,具体包括企业基本信息(营业执照上的全部内容)、股东及其出资、董监高成员、分支机构、工商企业年度报告、工商部门对企业的行政处罚等。

  (2)通过中国人民银行征信中心“中登网”查询小微企业应收账款信息。

  包括查询企业应收账款质押、转让登记信息,具体涵盖质权人名称、登记到期日、担保金额及期限等。

  (3)通过国土资源部子网站“中国土地市场网” 查询土地信息。除国土资源部(http://www.mlr.gov.cn/)所示的全国范围内土地抵押、转让、招拍挂等信息外,可于土地市场网查询全国范围内的供地计划、出让公告、大企业购地情况等。 ? ?

  (4)通过国家知识产权局“专利检索系统”查询专利信息。包括专利基本信息(如发明/设计人、专利权人、公开日等)外,各专利权法律状态、专利证书发文、年费计算及全国大部分省市的专利代理机构名录等内容。

  (5)通过国家工商总局商标局“中国商标网”查询商标信息。具体可查注册商标信息及申请商标信息。

  (6)通过最高人民法院“中国裁判文书网” 查询有无涉诉信息。

  (7)通过最高人民法院“全国法院被执行人信息查询系统”查询有无涉及被执行信息。

  通过以上方法再结合现场询问企业实际控制人、高管及技术人员,对相应政府职能部门现场调查了解等方式,即可对小微企业的信用情况进行全方位一体化地了解和掌握,以此作为判断企业信用的基础,此方法高效便捷,除去现场调查政府机构外,应可在一日内完成,能够避免审核冗长的发生。

  五、结语

  在信用审核之外,另一个重点的领域是担保问题,笔者认为在担保方式上也应有所突破,不应局限于传统的担保方式,可以创新担保方式。在信用审核为优良下,可以考虑免除实际担保,而作为个人连带担保,实践中,这样的信用贷款其逾期出险率往往更低于担保类贷款。

  通过以上展示的方法可以管窥小微企业审核的方法和控制的手段,这是一个系统工程,不是对传统信贷审核的颠覆,而是应新型互联网金融等工具而进行的实际改良和创新,它在传统基础上更应关注高效和灵活,以期在风险控制和融资发展中取得最佳的平衡。